ΣυμβΠλημΑθ 592/2019 [Προϋποθέσεις δέσμευσης περιουσιακών στοιχείων στο στάδιο της προκαταρκτικής εξέτασης - Φοροδιαφυγή]

ΠΟΙΝΙΚΗ ΔΙΚΑΙΟΣΥΝΗ

Τεύχος 8-9/2019, Αύγουστος-Σεπτέμβριος 2019

Νομοθεσία, Νομολογία, Θεωρία & Πράξη του Ποινικού Δικαίου

Εκδίδεται από το 1998 - Μηνιαία έκδοση

Αγόρασέ το στο nb.org

ΦΠ €130.00
ΝΠ €190.00 *

* Οι τιμές περιλαμβάνουν ΦΠΑ.

Θεματολογία νέων άρθρων;

Αν έχετε κάποια ιδέα πατήστε εδώ

Αν έχετε κάποια ερώτηση ή ένα άρθρο για δημοσίευση

πατήστε εδώ

Απόσπασμα

Κατά το στάδιο της προκαταρκτικής εξέτασης όπου διερευνάται η στοιχειοθέτηση του αδικήματος της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, δύναται να υπάρξει δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών ή άλλων χρηματοπιστωτικών προϊόντων, εφόσον πιθανολογείται ότι εντός αυτών ευρίσκονται χρήματα ή άλλα κινητά πράγματα που προέρχονται από τη βασική εγκληματική δραστηριότητα, ενώ η δέσμευση αυτή δύναται να λάβει χώρα άμεσα στα τραπεζικά ιδρύματα της ημεδαπής όσο και της αλλοδαπής σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν 4478/2017 και του άρθρου 457 ΚΠΔ. Εν προκειμένω, διατάσσεται η δέσμευση του τραπεζικού λογαριασμού του δικαιούχου. Συγκεκριμένα, εκ των σημαντικών στοιχείων της διεξαγομένης προκαταρκτικής εξέτασης αναδεικνύονται βάσιμες ενδείξεις ότι το χρηματικό ποσό των 856.613 δολαρίων ΗΠΑ που τηρείται σε τραπεζικό λογαριασμό αντίστοιχου ιδρύματος της Κυπριακής Δημοκρατίας αποτελεί προϊόν νομιμοποίησης εσόδων προερχομένων από το βασικό έγκλημα της φοροδιαφυγής που τελέσθηκε από εκείνον στην Ελλάδα και μεταφέρθηκε σταδιακά από το Ελληνικό στο Κυπριακό χρηματοπιστωτικό σύστημα προς απόκρυψη.ΣυμβΠλημΑθ 592/2019 Πρόεδρος: Μ. Μιτζέλου-Θάνου Μέλη: Φ. Καραγιάννη, Φ. Καλαφάτης (Εισηγητής) Εισαγγελέας: Σ. Παππάς Διατάξεις: άρθρα 12, 15, 16 Ν 4478/2017, 48 Ν 3691/2008, 2 [παρ. 2], 4, 42 [παρ. 1] Ν 4557/2018 Προϋποθέσεις δέσμευσης περιουσιακών στοιχείων στο στάδιο της προκαταρκτικής εξέτασης, Νομιμοποίηση εσόδων διά της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού τομέα, Φοροδιαφυγή Η γενομένη δεκτή εισαγγελική πρόταση...

Το παρόν περιεχόμενο είναι συνδρομητικό και πλήρως προσβάσιμο μόνο στους συνδρομητές του περιοδικού.

  • Εάν είστε συνδρομητής παρακαλώ συνδεθείτε εδώ.
  • Εάν θέλετε να γίνετε συνδρομητής αγοραστε το έργο και αποκτήστε πλήρη δικαιώματα πρόσβασης
  • Εάν θέλετε να μάθετε περισσότερα για το πως μπορείτε να γίνετε συνδρομητής στην Ψηφιακή Νομική Βιβλιοθήκη nbonline.gr επικοινωνήστε μαζί μας με email ή τηλεφωνικώς.