Δ. Γαρνέλης, Η «αποκάλυψη» των πραγματικών δικαιούχων, ισχυρό αντικίνητρο για τους επίδοξους φοροδιαφεύγοντες

ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ

Τεύχος 164/2019, Νοέμβριος 2019

Λογιστική - Φορολογία - Εργατικά - Ασφαλιστικά - Εταιρική δράση

Εκδίδεται από το 2005 - Μηνιαία έκδοση

Αγόρασέ το στο nb.org

ΦΠ €105.00
ΝΠ €150.00 *

* Οι τιμές περιλαμβάνουν ΦΠΑ.

Θεματολογία νέων άρθρων;

Αν έχετε κάποια ιδέα πατήστε εδώ

Αν έχετε κάποια ερώτηση ή ένα άρθρο για δημοσίευση

πατήστε εδώ

Απόσπασμα

Η «αποκάλυψη» των πραγματικών δικαιούχων, ισχυρό αντικίνητρο για τους επίδοξους φοροδιαφεύγοντες Η Γενική Γραμματεία Πληροφοριακών Συστημάτων υλοποιεί μία νέα διαδικτυακή εφαρμογή στο πλαίσιο της εφαρμογής του Ν 4557/2018 «Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ενσωμάτωση της Οδηγίας 2015/849/EE) και άλλες διατάξεις», όπως έχει τροποποιηθεί με το άρθρ. 62 του Ν 4607/2019, με τον οποίο ενσωματώθηκε στην ελληνική έννομη τάξη η Οδηγία 2015/849 και εν μέρει η Οδηγία 2018/843. Η νέα αυτή εφαρμογή θα παρέχει αρχικά την υπηρεσία πραγματικών δικαιούχων νομικών προσώπων και νομικών οντοτήτων, καθώς και την υπηρεσία αναζήτησης στοιχείων πραγματικών δικαιούχων. Σύμφωνα με την Ευρωπαϊκή Οδηγία 2015/849/ΕΕ (4η Οδηγία για το ξέπλυμα χρήματος) σχετικά με την πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή για τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, όλα τα νομικά πρόσωπα και οι νομικές οντότητες θα πρέπει να καταχωρίζουν τα στοιχεία των πραγματικών δικαιούχων τους σε Κεντρικό Μητρώο που τηρείται από τα κράτη μέλη της ΕΕ. Η Ευρωπαϊκή Επιτροπή ενέκρινε το 2016 πρόταση για την περαιτέρω ενίσχυση των κανόνων της ΕΕ για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, έτσι ώστε να αντιμετωπιστεί η χρηματοδότηση της τρομοκρατίας και να αυξηθεί η διαφάνεια σχετικά με...

Το παρόν περιεχόμενο είναι συνδρομητικό και πλήρως προσβάσιμο μόνο στους συνδρομητές του περιοδικού.

  • Εάν είστε συνδρομητής παρακαλώ συνδεθείτε εδώ.
  • Εάν θέλετε να γίνετε συνδρομητής αγοραστε το έργο και αποκτήστε πλήρη δικαιώματα πρόσβασης
  • Εάν θέλετε να μάθετε περισσότερα για το πως μπορείτε να γίνετε συνδρομητής στην Ψηφιακή Νομική Βιβλιοθήκη nbonline.gr επικοινωνήστε μαζί μας με email ή τηλεφωνικώς.