Ξέπλυμα βρώμικου χρήματος Επιμ.: Θ. Στίγκας

ΔΙΚΑΙΟ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ & ΕΤΑΙΡΙΩΝ

Τεύχος 7/2002, Ιούλιος

Νομοθεσία, Μελέτες και Νομολογία εμπορικού, οικονομικού, αστικού οικονομικού, εργατικού και φορολογικού δικαίου

Εκδίδεται από το 1995 - Μηνιαία έκδοση

Αγόρασέ το στο nb.org

ΦΠ €140.00
ΝΠ €200.00 *

* Οι τιμές περιλαμβάνουν ΦΠΑ.

Θεματολογία νέων άρθρων;

Αν έχετε κάποια ιδέα πατήστε εδώ

Αν έχετε κάποια ερώτηση ή ένα άρθρο για δημοσίευση

πατήστε εδώ

Απόσπασμα

Το Νομικό Συμβούλιο του Κράτους, με την 186/2001 γνωμοδότηση, διατύπωσε την άποψη, κατά πλειοψηφία, ότι η προβλεπόμενη από το άρθρο 7 του Ν 2331/1995 Επιτροπή είναι ο κύριος φορέας υλοποίησης της αντεγκληματικής πολιτικής της χώρας μας στον τομέα αντιμετώπισης του οργανωμένου εγκλήματος και ειδικότερα αυτόν της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματική δραστηριότητα («ξέπλυμα βρώμικου χρήματος»). Η επιτροπή αυτή μπορεί να λειτουργεί ως Ανεξάρτητη Διοικητική Αρχή, έχει όμως στενή σχέση με το Υπουργείο Οικονομικών, το οποίο καλύπτει και τα λειτουργικά της έξοδα. Άλλωστε, η επιτυχής και αποτελεσματική λειτουργία της προϋποθέτει στήριξη του δυσχερούς έργου της από τις υπηρεσίες του Υπουργείου Οικονομικών και ειδικότερα τις ΔΟΥ και το ΣΔΟΕ, αναφορικά με τη φορολογική παράμετρο των σχετικών με το «ξέπλυμα βρώμικου χρήματος» εγκλημάτων. Κατά συνέπεια, η χορήγηση στοιχείων από τους φορολογικούς φακέλους υπόπτων για νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματική δραστηριότητα στην Επιτροπή του άρθρου 7 του Ν 2331/1995 στα πλαίσια διενεργούμενης απ’ αυτήν έρευνας και συγκέντρωσης στοιχείων για τη διακρίβωση τέλεσης εγκλημάτων του Ν 2331/1995, δεν συνιστά παραβίαση του κατ’ άρθρο 85 του Ν 2238/1994 αφού η Επιτροπή αυτή εντάσσεται στην εξαίρεση της περ. α΄ της παρ. 5 του άρθρου 85 του Ν 2238/94 σύμφωνα με την οποία επιτρέπεται η χορήγηση στοιχείων στις υπηρεσίες του...

Το παρόν περιεχόμενο είναι συνδρομητικό και πλήρως προσβάσιμο μόνο στους συνδρομητές του περιοδικού.

  • Εάν είστε συνδρομητής παρακαλώ συνδεθείτε εδώ.
  • Εάν θέλετε να γίνετε συνδρομητής αγοραστε το έργο και αποκτήστε πλήρη δικαιώματα πρόσβασης
  • Εάν θέλετε να μάθετε περισσότερα για το πως μπορείτε να γίνετε συνδρομητής στην Ψηφιακή Νομική Βιβλιοθήκη nbonline.gr επικοινωνήστε μαζί μας με email ή τηλεφωνικώς.