63 / 106
ΣΥΝ
ή
ΓΟΡΟΣ
63
Anti money laundering (AML) officer
Anti Money Laundering
(AML)
Officer
Ρόλος και υποχρεώσεις στην πρόληψη της νομιμοποίησης
εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της
χρηματοδότησης της τρομοκρατίας
Λάζαρος Ιωάννου
, BSc, LLB, CAMS, Co-Founder AB Compliance,
Director - Advisory Services, APC Audit Tax Advisory Ltd
Αργύρης Μπεντενιώτης
, BA, LLB, MSc, LLM, PhD (c), Co-Founder AB Compliance,
Εταίρος Δικηγορικής Εταιρίας «Μπεντενιώτης & Συνεργάτες»
Σε ότι αφορά την ελληνική πραγματικό-
τητα, το ισχύον θεσμικό πλαίσιο έχει, κυ-
ρίως, διαμορφωθεί μέσω της ενσωμάτω-
σης της σχετικής κοινοτικής νομοθεσίας,
η οποία είναι παράλληλα εναρμονισμένη
με τις «Σαράντα (40) Συστάσεις για την κα-
ταπολέμηση του Ξεπλύματος Χρήματος,
της Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας
και της Διασποράς Όπλων Μαζικής Κατα-
στροφής (ΟΜΚ)», όπως υιοθετήθηκαν από
την Ομάδα Χρηματοπιστωτικής Δράσης
(Financial Action Task Force-FATF) ως δι-
εθνή φορέα θέσπισης των σχετικών προ-
τύπων και οδηγιών, ο οποίος και ιδρύθη-
κε το 1989.
Ειδικότερα, στην ελληνική έννομη τάξη
βρίσκεται σε ισχύ ο νόμος 4557/30.07.2018,
ο οποίος και αποτελεί τη βάση του ισχύο-
ντος ελληνικού θεσμικού πλαισίου για
την πρόληψη και καταστολή της νομιμο-
ποίησης εσόδων από εγκληματικές δρα-
στηριότητες και της χρηματοδότησης της
τρομοκρατίας και ενσωματώνει τις δια-
τάξεις της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849 του Ευ-
ρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβου-
λίου, της 20ης Μαΐου 2015. Περαιτέρω ήδη
στις 25.9.2020 κατατέθηκε στη Βουλή Σχέ-
διο Νόμου με τίτλο «Τροποποίηση του Ν
4557/2018 (Α’ 139) για την πρόληψη και κα-
ταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από
εγκληματικές δραστηριότητες και της χρη-
ματοδότησης της τρομοκρατίας - Ενσωμά-
τωση στην ελληνική νομοθεσία της Οδηγί-
ας (ΕΕ) 2018/843 (L 156) και του άρθρου 3
της Οδηγίας (ΕΕ) 2019/2177 (L 334)».
Η πολυπλοκότητα των απαιτήσεων που
προκύπτουν με σκοπό την καταπολέμηση
του εγκλήματος και το συνεχώς μεταβαλ-
λόμενο τοπίο της καταπολέμησης Ξεπλύ-
ματος Χρήματος και Χρηματοδότησης Τρο-
μοκρατίας (ΞΧ/ΧΤ) καθιστούν αναγκαία τη
συνεχή αναπροσαρμογή και διαρκή ενί-
σχυση των εσωτερικών διαδικασιών των
υπόχρεων φυσικών προσώπων και επιχει-
ρήσεων, ώστε αυτές να συμβαδίζουν με τις
κανονιστικές και νομοθετικές αλλαγές.
Β. Αρμόδιες αρχές και υπόχρεα
πρόσωπα στην Ελλάδα
Σύμφωνα με την Ελληνική νομοθεσία και
σε συνάρτηση με τον τομέα και κλάδο που
λειτουργούν τα υπόχρεα πρόσωπα και ορ-
γανισμοί, εποπτεύονται από τις αντίστοι-
χες αρμόδιες αρχές. Ειδικότερα και σύμ-
φωνα και με το ισχύον πλαίσιο αλλά και
με το σχέδιο Νόμου «Τροποποίηση του ν.
4557/2018 (Α’ 139) για την πρόληψη και κα-
ταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από
εγκληματικές δραστηριότητες και της χρη-
ματοδότησης της τρομοκρατίας - Ενσωμά-
τωση στην ελληνική νομοθεσία της Οδηγί-
ας (ΕΕ) 2018/843 (L 156) και του άρθρου 3
της Οδηγίας (ΕΕ) 2019/2177 (L 334)» ρόλο
κεντρικού συντονιστικού φορέα κατέχει
το Υπουργείο Οικονομίας και εν συνεχεία
παρατίθενται παρακάτω οι επιμέρους αρ-
μόδιες εποπτικές και ρυθμιστικές αρχές
καθώς και τα υπόχρεα πρόσωπα, υπό συ-
γκεκριμένες εκ του νόμου προϋποθέσεις,
που υπάγονται στην εκάστοτε αρμοδιότη-
τά τους: